为深入贯彻落实中央关于“重大事项决策、重要干部任免、重要项目安排、大额度资金的使用，必须经集体讨论做出决定”的制度要求（以下简称“三重一大”制度），推动领导班子民主决策、规范决策，结合审计局实际，制定本制度。
    一、“三重一大”事项的主要内容
   （一）重大事项决策
    凡涉及本局改革、发展和稳定大局，关系工作人员切身利益的重大问题，均属于重大事项决策的范围，主要内容包括：
    1.党和国家的路线、方针、政策，上级有关会议和文件精神的学习、贯彻和落实；
    2.机关建设、精神文明建设、工会活动、政治学习、业务培训、廉政建设等工作；
    3.重大人身伤亡、责任事故、突发事件的处置；
    4.审计人员违规、违纪的处理；
    5.机关各项管理制度的制定和调整；
    6.全局财务年度决算、预算的申报和调整；
    7.工资待遇、 医疗等涉及干部职工切身利益的重大事项；
    8.对被审计单位较大额度金额的处理、处罚；
    9.审计查出的重大问题需要移送纪检监察部门或司法机关处理的问题；
   10.局领导班子成员认为应当集体研究决定的其他重要问题。


  （二）重要人事任免
   1.中层干部正职及副职的任免；
   2.副科级后备干部的推荐和选拔；
   3.中层干部正职及副职的轮岗交流；
   4.其他重要人事任免及调整事项。
  （三）重要项目安排
   1.大宗物资及设备采购等；
   2.经上级批准的重大活动的支出；
   3.重大审计项目的安排和调整；
   4.年度审计计划任务的分解下达；
   5.其他重大项目。
  （四）大额度资金的使用
   全局年度预算经费和专项经费，未列入预算、单项支出在 6000 元以上（含 6000 元）的资金款项的支出，应提交局党组会讨论研究决定。
   二、集体决策的机制和程序
  （一）集体决策机制和分工
   实行局长负责制，对重大问题通过局党组会办公会讨论决定。
  （二）参与集体决策的范围
   根据工作的需要，在召开局党组会时，可以邀请有关股室负 责同志在讨论相关议题时列席会议，列席人员由会议主持人确定。
  （三）民主决策程序
   依照国家法律、法规和相关规章，凡属 “ 三重一大”事项， 在提交局党组会或局行政办公会决策之前，要经过必要的民主程序论证。中层干部的任免，在局党组会决策之前，要严格按照相关规定中确定的程序执行。其它“ 三重一大”事项，在局党组会决策之前，要依照法律 法规和相关规章规定的程序，广泛调查研究，充分听取群众意见，深入进行论证和协调。
   三、集体决策机构议事规则
  （一）认真贯彻民主集中制原则，严格按照党组会议事规则，充分听取与会人员意见，确保决策的科学化、 民主化、制度化。
  （二）凡需局党组会集体研究决策的事项，不得以任何其他形式替代。
  （三）如有重大议题或重要人事任免，出席人数需达到或超过应出席人数的 2/3，会议方可举行。
  （四）会议在讨论有关议题和工作时，应首先由分管同志报告情况，其他同志未受委托不得越权代替。
  （五）集体决策议决事项，一般应坚持少数服从多数的原则。
  （六）出席会议的正式成员有表决权。会议表决事项，重大 议题或重要人事任免事项表决，以赞成票超过应到会人数的 2/3 为通过。对于有重大异议的争议事项，如无时限要求，一般应推迟决定，要重新论证和全面调研，待意见成熟后，再提交会议议决。局行政办公会如遇有时限要求的有争议事项，主持会议的局
长有权及时作出最后决定。
  （七）凡前次会议作出的决策，如需再次上会复议，必须有 2 人以上提出动议，并在会前征得 2/3 以上应出席会议同志的同意，否则不得复议。
  （八）在讨论与本人及亲属有关的议题时，本人应主动回避。
  （九）会议决定的事项，应当明确落实部门和责任人，通知部门和负责人严格落实。
  （十）对尚未正式公布的会议决策和需保密的会议内容，与会人员不得外泄，造成不良后果，视情况严肃追究有关人员的责任。
  （十一）“三重一大”事项决策的情况，包括决策参与人、 决策事项、决策过程、决策结论等，要以会议通知、议程、记录、纪要、决定、备忘录等形式留存文字性资料，并存档备查。
   四、“三重一大”事项决策的实施
  （一）组织实施
会议决定的重要事项在提交会议研究前，局长及班子成员应事前深入调查，科学缜密思考研判后，再按程序提交会议讨论决策。
  （二）监督检查
会议决定的事项，由审计局办公室负责督促检查，并及时将落实情况向局长汇报。
  （三）邀请监督
要提前将“ 三重一大”有关事项向派驻纪检监察组通报，并主动邀请派驻纪检监察组参加监督或及时通报决策情况。
   五、责任追究
   凡属下列情况给国家、集体、单位造成重大经济损失和严重政治影响的要追究责任：
   1.不履行或不正确履行“ 三重一大”制度决策程序，不执行或擅自改变集体决定的；
   2.未经集体讨论决定而个人决策，事后又不通报的；
   3.未向领导集体提供真实情况而造成错误决定的责任人；
   4.执行决策后发现可能造成损失，能够挽回而不采取措施纠正的；
   5.其他因违反本实施办法而造成失误的。